养老保险机构发挥先锋作用助力“三支柱”建设 探索创新养老产品满足养老所需

　　“人口老龄化确实是一个很大的挑战。”在两会前的新闻发布会上，银保监会主席强调发展养老金第三支柱的紧迫性和方向，“规范发展第三支柱养老保险等保险服务，就是我们通常说的商业养老保险。”

　　“推进养老保险全国统筹，规范发展第三支柱养老保险。”也出现在2021年工作报告中，显示养老保险仍是重点。

　　2019年底，我国60岁以上人口占比达到18.1%，65岁及以上老人占比12.6%。研究预计，2025年我国60岁及以上老年人口将突破3亿。随着人口老龄化加速到来，发展第三支柱已经十分迫切。

　　在国家自上而下的大力推动下，“十四五”时期，我国第三支柱养老保险将迎来最好的发展机遇。在今年的“两会”提案中，不少代表委员也聚焦“三支柱”养老保障体系建设，更为第三支柱养老保险的发展建言献策。

　　“第三支柱”建立和发展的元年

　　据测算，“十四五”期间，60岁以上人口占比将超过20%，总量突破3亿人，进入中度老龄化社会。同时老年人面临着未富先老、未备先老的问题，对养老安排的充足性、持续性提出了更高要求。发展和完善三支柱的养老保障体系变得尤为迫切。

　　我国多年前就开始建立养老保障“三支柱”的多层次结构，不过目前三支柱的发展仍不平衡。第一支柱基本养老保险“一枝独大”，虽然覆盖人群广，但平均替代率不超过45%，仅能提供养老生活保障，未来随着老龄化程度的不断加深，收支压力将更加凸显，国民养老将面临更大的挑战；第二支柱企业年金和职业年金发展迟滞且空间有限，难以突破覆盖面小等困境。

　　全国人大代表周燕芳在今年的“两会”提案中表示，第三支柱个人商业养老金虽尚处于发展初期、规模较小，但可自愿参与、由市场主体运营、账户资金归个人，具有激励性强、透明度高、灵活性好等优点，同时受到大力支持、受众大，具有快速增长的潜力。此外，数字经济快速发展，未来将涌现更多的自由职业者、灵活就业者，而第一支柱的替代率和第二支柱的覆盖范围均有限，第三支柱成为最优选择。

　　上海银保监局党委书记、局长韩沂在“两会”提案中提出，从目前第三支柱发展状况来看，除了公众个人养老意识不强，产品宣传不足等问题外，还存在第三支柱涵义、内容和范围缺乏明确定义；尚未建立全国统一的第三支柱养老账户管理体系；政策支持力度不足，覆盖面较窄等问题。

　　为了推进养老第三支柱发展，从2018年5月开始，个人税收递延型商业养老保险在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区进行试点，标志着中国养老金第三支柱正式建立，首次以税收优惠激励个人进行养老金储备。

　　截至2019年12月末，67款个人税收递延型商业养老保险产品获批上市。作为首批申报、首批获批的公司，平安养老险在试点地区全员推动这个具有历史意义的养老保险，参保人数占行业总人数的24%。

　　由于受新个税法产品及流程影响，个人税收递延型商业养老保险的落地效果和预期偏差较大，并依然处于试点期。但在保险业看来，其开创性的历史价值，以及实践培育的人才，打造的系统，甚至暴露出的问题，都为扩大第三支柱范围提供了难得基础。

　　2020年12月，经济工作会议首次提出“要规范发展第三支柱养老保险”，引发市场高度关注。中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文对此表示，“2021年是真正的第三支柱建立和发展的元年。”

　　业内探索创新产品满足养老所需

　　自个人税延养老保险打响第三支柱的“第一枪”，未来符合条件的公募基金、银行理财、养老保险、长期储蓄等都可以作为第三支柱的合格投资产品。2019年6月，人力资源社会保障部提出为完善多层次的养老保险体系，多类金融产品均可参与养老金第三支柱，即符合规定的银行理财、商业养老保险、养老目标基金等金融产品都可以成为养老金第三支柱的产品。

　　在今年“两会”期间，全国人大代表、中国银保监会信托部主任赖秀福建议，建立丰富的市场化、多元化第三支柱产品体系，满足人民不同人生阶段、不同消费能力的养老和养老金融需求。他进一步提出，鼓励加大养老保险产品创新，开展专属商业养老保险试点，扩展保障责任，提供灵活的养老金积累和领取服务，立足消费者需求，便于民众参与，创新发展提供具备长期直至终身领取功能的养老年金保险等。

　　当下，已有商业保险机构先行先试，探索以养老年金保险形式，让养老保障普惠更多人群。2020年，平安养老险构建了平安心心相连产品体系，其中，系列的首款产品安之心短短数月规模突破百亿，再次印证民众强烈的养老金储备需求。

　　为了让产品更加简单透明、通俗易懂，平安养老险产品负责人介绍，心心相连产品系列产品结合场景将收益可视化，客户在投保页面上，能清晰看到未来每月领取的养老金和累积领取的养老金并制定投保规划，为工薪、白领阶层提供了有益的养老补充。低门槛、随时加的投保方式，让个体商户、进城务工人员等缺乏社保保障的群体，以及新业态下的灵活就业人群也能积少成多，实现老有所养。

　　实际上，养老年金保险完全符合为退休而储备、年金化领取的政策导向。如上述商业保险公司探索的心心相连产品系列产品领取方式多样，安全的特点，满足了退休人群不同场景下的养老所需。来自平安养老险的数据显示，60岁以上的用户占比最高达到55%，保费规模占比68%。

　　平安养老险是原保监会审批的首家养老险公司，始终围绕构建"中国多层次多支柱养老保险体系"，提供创新性、体系化的养老解决方案。近期，养老保险创新主要聚焦在个人养老金领域，一方面，在政府主导的第三支柱上，2018年税延养老险推出后，平安养老险是首批参与、首批出单的机构，并且在3个试点地区的市占率居于前列。目前，不论在政策研究上、系统上还是人才上，经过税延养老险试点工作，平安养老险对迎接第三支柱机会，做好了各项准备工作，积极配合、推动国家"规范发展第三支柱养老保险"的决策；另一方面，面对资管新规后，个人养老储蓄的迫切需求，推出有针对性的"心心相连"个人养老年金系列产品，满足了养老储蓄"超长期限、低收益预期、保底收益"的资金特性。

　　未来，平安养老险将始终积极参与国家一二三支柱的建设，开发面向团体、个人的多元化商业养老产品，助力国家多层次养老保障体系建设。平安养老险党委书记、董事长兼CEO甘为民表示，“十四五”期间，公司将持续助推中国养老保障事业发展，聚焦民生服务事业并支持养老健康产业发展，解决好老百姓“老有所养、病有所医、贫有所助”的民生问题，为全面建成小康社会做出更大的贡献。